Tout savoir sur la retraite progressive

Vous êtes en fin de carrière ? Avec la « retraite progressive » vous pouvez réduire votre activité professionnelle en douceur et de manière progressive. AÉSIO mutuelle vous explique comment ça marche et comment en bénéficier.

Un homme proche de la retraite souris dans son lieu de travail

Qu'est-ce que la retraite progressive ?

En optant pour la retraite progressive, tandis que vous continuez à travailler, à temps partiel, vous touchez une partie de votre retraite et continuez à cotiser à l’assurance retraite. Lors de votre départ en retraite complète, le montant de votre pension est recalculé en tenant compte de cette période.

A quel âge pouvez-vous demander la retraite progressive ?

En tant que salarié, vous pouvez accéder à la retraite progressive deux ans avant l’âge légal de départ fixé à 62 ans pour les personnes nées à partir de 1955 et dans la limite de 60 ans. Il n’est pas possible de bénéficier de la retraite progressive à 58 ou 59 ans. Avec la nouvelle réforme des retraites, comme l’âge légal du droit à la retraite est relevé de 3 mois par an depuis le 1er septembre 2023, pour atteindre l’âge de 64 ans en 2032, l’âge de la retraite progressive sera lui aussi décalé à 62 ans pour la génération 1968.

La retraite progressive peut durer jusqu’au départ à la retraite effective de l’actif. Par exemple, un salarié de 61 ans aujourd’hui en retraite progressive qui décide de liquider ses droits à la retraite à 63 ans, bénéficiera du dispositif jusqu’à son départ, dès lors qu’il n’y a aucun changement dans son contrat de travail.

Quelles sont les conditions pour accéder à la retraite progressive ?

Pour les salariés

Vous devez :

Avoir validé au moins 150 trimestres ;
Exercer une activité à temps partiel ou être en attente d'une autorisation d'exercice à temps partiel ;
Travailler entre 40 et 80 % d'un temps complet ;
Liquider provisoirement l'ensemble de vos pensions relevant d'un régime légal obligatoire. Celles-ci se verront appliquer la même fraction de pension que celle retenue pour votre pension progressive.

Si vous reprenez le travail à moins de 40 % ou plus de 80 % d’un temps complet, ou à temps plein, la retraite progressive sera suspendue. Toute rupture de votre contrat de travail (démission, licenciement, fin de CDD...) entraîne aussi l’arrêt du dispositif.

À savoir :

La retraite progressive n’est pas accessible pour les salariés qui ont opté pour le dispositif de départ anticipé pour carrière longue et ceux qui ont une autre activité professionnelle en plus de leur activité principale.

Pour les non-salariés

Comme les salariés, les exploitants agricoles, les artisans et les commerçants ne peuvent prendre la retraite progressive qu’à partir de 60 ans. Ils doivent avoir cotisé 150 trimestres. Cela concerne tous les régimes de retraite de base, y compris les régimes des professions libérales, de la fonction publique et les régimes « spéciaux ».

Par rapport à la moyenne des revenus des cinq années précédentes, les artisans et les commerçants doivent diminuer leur revenu professionnel au minimum de 20 % et au maximum 60 %, sachant que le revenu de référence doit être au moins supérieur à 40 % du smic. Les exploitants agricoles doivent réduire leurs heures de travail ou céder des surfaces exploitées ou des parts de l’exploitation.

À savoir :

Jusqu’ici réservée aux salariés, commerçants et artisans, la retraite progressive est désormais accessible aux fonctionnaires, aux professionnels libéraux et aux exploitants agricoles.

Retraite progressive : mode d’emploi

Comment y accéder ?

Depuis le 1er septembre, si vous souhaitez bénéficier de la retraite progressive et passer à temps partiel ou à temps réduit vous devez adresser un courrier recommandé à votre employeur, dans un délai de deux mois (auparavant 4 mois) à partir de la date de départ souhaitée. Vous devez préciser la durée de travail voulue, en heures ou en jours, et la date envisagée pour la mise en place du dispositif de la retraite progressive.

Dès réception, l'employeur disposera à son tour d'un délai de deux mois pour vous répondre. À défaut de réponse écrite et motivée par lettre recommandée avec accusé de réception, votre demande sera considérée comme étant acceptée.

Quel montant ?

Le montant de votre retraite progressive est déterminé en fonction du temps de travail. Il est calculé sur la base des droits au moment de la demande. Par exemple, un temps partiel de 70 % donne droit à 30 % de la retraite.

Si vous modifiez la durée du temps partiel, le calcul de votre retraite progressive est révisé. La révision intervient à la date anniversaire du point de départ de la retraite progressive.

Le montant de la retraite est recalculé au moment où vous cessez toute activité cesse. Le montant le plus élevé est retenu après une comparaison entre l’ancien et le nouveau montant.

Quels avantages ?

En tant que salarié vous continuez de cotiser pour la retraite tant que vous exercez une activité à temps partiel. Lorsque vous demandez une retraite définitive, le montant sera recalculé en tenant compte de vos cotisations. Sous réserve de l’accord de votre employeur, vous pourrez aussi cotiser pour la retraite sur la base du salaire à temps plein pour une activité à temps partiel.

Ce qui vous permettra d’obtenir une retraite d’un montant identique à celui que vous auriez perçu en travaillant à temps plein. La retraite progressive représente une « bouffée d’air » entre vie professionnelle et retraite. En passant à temps partiel, vous réduisez votre activité et vous habituez ainsi à moins travailler. La retraite progressive permet une grande souplesse, vous pouvez décider de repasser à temps complet, ce qui met fin à votre retraite progressive.

Comme vous n’avez pas liquidé vos droits à la retraite, vous faites toujours partie de l’effectif de l’entreprise. Vous continuez à avoir droit aux :

tickets-restaurant,
à la contribution de l’employeur aux frais de transports publics pour les déplacements entre votre résidence principale et votre lieu de travail,
à la mutuelle de l’entreprise,
au contrat collectif de prévoyance,
au comité d’entreprise (CE),
ou encore aux dispositifs d’épargne salariale (intéressement, participation, plan d’épargne entreprise…) et d’épargne-retraite.

Quels inconvénients ?

L’inconvénient principal de la retraite progressive est la réduction des revenus. La diminution de la rémunération peut entraîner une perte de pouvoir d’achat. Cette situation peut être difficile à gérer pour les personnes ayant des charges financières importantes.

La retraite progressive peut également entraîner d’autres inconvénients tels que :

La démotivation au travail, si vous estimez que votre rémunération n’est pas suffisante pour l’effort fourni.
L’impact sur la progression de carrière. Si vous ne travaillez pas autant que vos collègues, vous pourrez manquer des opportunités de développement et de promotion en raison de la réduction d’heures.

Vous voulez connaître le montant de votre retraite progressive ?

Un simulateur est mis à disposition (uniquement pour les salariés du secteur privé ou agricole) pour faire une estimation du montant de la retraite progressive sur le site info retraite.